报账程序的规范主要包括以下几个方面：
预审原始凭证
报账员在接受业务经办人提供的收入票据和支出票据时，必须对原始凭证进行严格预审。预审内容包括原始凭证的真实性、完整性、合法性，银行结算票据的正确性和有效性，以及每笔业务支出金额和数量的准确性。同时，要检查经办人和审批人的签字是否完备，是否符合本单位的审批权限规定。
整理原始凭证
对预审无误的原始凭证进行整理、归类和粘贴，并核清凭证的张数。确保所有凭证按照会计核算中心规定的格式进行整理，以便于后续填制报账单。
填制报账单
根据整理好的原始凭证，按照会计核算中心规定的格式填制报账单。报账单项目填写应完整，一事一单。报账员在“经手人”一栏签字后，由单位负责人签字并加盖会计核算中心的报账专用章。
审批流程
报账员将整理好的报账单提交给部门负责人进行审核签字确认，然后按支出审批权限报主管财务负责人审批。财务部门负责人对报账单据进行审核签字确认后，报账员将支付申请书和支付凭证送相关印章保管人加盖报账印鉴和银行账户印鉴，最后送会计站主管会计审核。会计站主管会计和复核会计分别对报账单据进行复核并签名。
支付业务
审核通过后，报账员凭证到银行办理支付业务。支付款项应根据金额大小按规定进行现金支付或支票支付，并确保所有费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证，送财务部会计汇总、记账。
内部控制与监督
建立健全的内部控制制度，包括预算控制、发票核对、合规审查等，以防止财务风险和违规行为的发生。通过内部审计、财务报告分析、风险评估等方式，对财务报销流程的执行情况进行监控和评估，及时发现问题并采取措施加以解决。
培训与宣传
定期组织财务报账流程的培训，提高财务人员的业务水平和操作技能。通过培训，使员工熟悉报销的基本流程、费用报销时限要求、日常报销业务类型等，确保报销工作的准确性和高效性。
标准化流程
建立标准化流程，简化报账流程，确保每一步操作都有章可循，有据可依。通过印刷流程小册子、组织会议讨论等方式，使报账流程深入人心，提高报账效率。
通过以上规范，可以有效提升报账工作的效率与精准度，确保财务数据的准确性和合规性，同时降低财务风险。