学校的入账程序一般包括以下几个步骤：
预审原始凭证
报账员接受本单位业务经办人的收入票据和支出票据。
对原始凭证进行预审，包括真实性、完整性、合法性，以及银行结算票据的正确性和有效性。
复核每笔业务支出的金额和数量的准确性，检查经办人和审批人的签字是否完备，是否符合本单位审批权限的规定。
整理原始凭证
对预审无误的原始凭证进行整理、归类、粘贴，并核清凭证的张数。
填制报账单
根据会计核算中心所规定的格式填制报账单，项目填写完整，一事（指经济业务事项）一单。
报账单上注明收入入账方式（现金或转账）或报销支付方式（现金或转账），报账员在“经手人”一栏签字后，由单位负责人签字并加盖会计核算中心的报账专用章。
网上登记和制作报账单
各核算单位的报账员将整理核对后的原始单据进行网上登记，并制作报账单。
于每月25日前将原始单据报送教育经费结算中心审核。
审核原始凭证
审核会计逐一当面审核原始凭证，并做好审核记录，不符合要求的原始凭证会被退回。
审核无误后，原始凭证及报账单一并转交给记账会计。
记账
记账会计根据审核会计提供的原始凭证，在财务软件中转换成记账凭证。
如果发生红冲等情况，需要及时填制凭证。
凭证生成后，审核会计核对并签字，记账会计将审核后的记账凭证进行记账，并与各单位报账会计进行现金、银行存款、往来款等核对，做好核对记录。
生成报表
财务记账确认无误后，记账会计汇制当月财务报表，校核后存档。
报账会计于次月10日前来结算中心领取财务报表，并报送银行存款余额调节表。
打印凭证，装订成册
报表汇制完成后，记账会计打印本月凭证，并将打印出的凭证与相应的原始票据粘贴，整理后装订成册，整理、归档并妥善保管。
建议：
确保所有原始凭证的真实性和合法性，避免因凭证问题影响报账进度和财务审计。
严格按照会计核算中心规定的格式填制报账单，确保项目填写完整。
定期对账务进行核对和汇总，确保账务的真实性和准确性。